Dokumentacja przebiegu kontroli z dnia 2017-11-23 - Łomżyńskie Centrum Rozwoju Edukacji w Łomży

Kontrola planowa w miejscu w trakcie realizacji Projektu o numerze RPPD.03.01.01-20-0057/15 pt. „Kształcenie kompetencji kluczowych szansą na lepszą jakość edukacji przedszkolnej”.

Wizyta monitoringowa przeprowadzona w dniu 23.11.2017r. w trakcie zajęć pn. Angielski przedszkolaka, realizowanych w Przedszkolu Publicznym Nr 1 w Łomży, ul. Wyzwolenia 1A, 18-400 Łomża.

Sprawdzenie prawidłowości wykorzystania środków z Europejskiego Funduszu Społecznego oraz Budżetu Państwa i ocena prawidłowości realizacji w/w projektu.

W kontrolowanym projekcie stwierdzono (ustalenia):

1) Uchybienia skutkujące niekwalifikowalnością wydatków, dotyczące następujących obszarów:

- Prawidłowość rozliczeń finansowych;  

- Kwalifikowalność wydatków dotyczących personelu projektu;

Część nauczycieli otrzymywało w roku szkolnym 2016/2017 dodatkowo wynagrodzenia za:

- opiekę w czasie dojazdu i powrotu z zajęć w Parku Wodnym (w ramach Zadania 3 - Zajęcia dodatkowe "Odkrywcy wodnego świata");

- dotarcie do kina/TLiA, opiekę podczas seansu/ spektaklu/ edukacji-lekcji teatralnej oraz powrót do przedszkola (w ramach Zadania 4 - Warsztaty teatralne "W świecie filmu i teatru").

Wydatki te są niekwalifikowalne, ponieważ nauczyciele zatrudnieni w szkole/ przedszkolu mogą realizować powierzone zadania w projekcie EFS – w ramach nawiązanego już stosunku pracy na podstawie ustawy Karta Nauczyciela. Łączna kwota uznana za niekwalifikowalną z tego tytułu wynosi: 2 622,05 zł.

Ponadto, w wyniku stwierdzenia w/w wydatków niekwalifikowalnych, proporcjonalnie do otrzymanego dofinansowania pomniejszeniu ulegają także wydatki w ramach kosztów pośrednich zatwierdzone we Wnioskach o płatność o numerach: RPPD.03.01.01-20-0057/15-002, RPPD.03.01.01-20-0057/15-003 i RPPD.03.01.01-20-0057/15-004 – na kwotę: 524,41 zł.

W związku z powyższym, całkowita kwota do zwrotu wynosi: 2 622,05 zł + 524,41 zł = 3 146,46 zł.

2) Uchybienia bez skutków finansowych, dotyczące obszaru:

- Poprawność udzielania zamówień publicznych;

W ramach Przetargu nieograniczonego na dostawę multimedialnych zestawów interaktywnych i ekranów projekcyjnych dla Łomżyńskiego Centrum Rozwoju Edukacji w Łomży na rzecz realizacji projektu „Kształcenie kompetencji kluczowych szansą na lepszą jakość edukacji przedszkolnej”, dwóch oferentów nie powinno zostać dopuszczonych do udziału w przedmiotowym postępowaniu, ponieważ nie dostarczyli oni dokumentów wskazanych w Wezwaniach do uzupełnienia dokumentacji (uchybienie to nie skutkowało nieuzasadnionym zawyżeniem kosztów realizacji przedmiotowego zamówienia).