Gospodarstwo Pomocnicze Wojewódzkiego Zarządu Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku z siedzibą w Łomży

W dniach 15-28.02.2005 r. przeprowadzono kontrolę problemową w zakresie realizacji przychodów, dochodów, kosztów i wydatków za okres 2002-2004 (do dnia likwidacji kontrolowanej jednostki, tj. do dnia 30.04.2004 r.) oraz działania procedur kontroli wewnętrznej w rozumieniu art. 35a ust. 2 pkt 1 Ustawy o finansach publicznych.

W wyniku przeprowadzonej kontroli:

a) naruszenia dyscypliny finansów publicznych - nie stwierdzono,

b) stwierdzono inne nieprawidłowości:

- błędy przy wystawianiu faktur,

- w zakładowym planie kont brak konta 140 "inne środki pieniężne",

- brak zarządzenia regulującego gospodarkę samochodową,

- drobne błędy przy realizacji procedur zamówień publicznych,

- brak upoważnień do przetwarzania danych osobowych dla osób, które powinny takie upoważnienia posiadać,

- brak wykazu zbioru danych na nośnikach komputerowych oraz brak określonych zasad ochrony tych danych.

W związku z likwidacją kontrolowanej jednostki i włączenia jej do struktur Gospodarstwa Pomocniczego Eksploatacja Urządzeń Melioracyjnych w Białymstoku, nie opracowano zaleceń pokontrolych.

Protokół w dniu 25.03.2005 r. został przedłożony do podpisu Dyrektorowi Wojewódzkiego Zarządu Melioracji i Urządzeń Wodnych w Białymstoku.

Dokumentacja z przeprowadzonej kontroli dostępna jest w Biurze Kontroli Finansowej Urzędu Marszałkowskiego Województwa Podlaskiego.